Les factors gèrent les finances de la cession de créances d’une façon à ce que l’affacturé bénéficiaire puisse se protéger des aléas liés à son poste client. Il est important de préciser que l’affacturage ne fonctionne qu’en B to B, c’est-à-dire qu’aux entreprises et non aux particuliers.
Qu’est-ce que l’affacturage ou le factoring
L’affacturage (ou factoring) est une solution financière permettant à une entreprise de céder ses créances clients à un factor (une société d’affacturage). En échange, la société reçoit immédiatement une partie importante du montant des factures, ce qui améliore sa trésorerie et réduit les risques liés aux retards ou défauts de paiement de ses clients. Ainsi, le factoring permet de financer à court terme les entreprises qui vendent des services ou ses biens. Pour ce faire, l’affacturé envoie ses factures au Factor qui s’occupe de reprendre ses créances à son compte et d’avancer ses factures jusqu’à 95%.
Voici le déroulement :
- Émission de factures : l’entreprise affacturé émet des factures pour ses clients.
- Cession au factor : ces factures sont transmises à une société d’affacturage.
- Financement anticipé : la société d’affacturage verse une avance (généralement entre 80 % et 90 % du montant des factures) à la société.
- Gestion des créances : l’affactureur prend en charge le suivi des paiements et la relance des clients débiteurs.
- Solde final : une fois les factures réglées par les acheteurs, le factor verse le solde restant à l’entreprise, après déduction de ses frais.
La société d’affacturage joue également un rôle clé en prenant en charge le suivi des paiements, la relance des débiteurs et parfois même le recouvrement des sommes dues. Dans certains cas, il propose une garantie contre les impayés, protégeant ainsi l’entreprise des risques liés à la défaillance de ses clients.
Cette solution s’avère particulièrement utile pour les entreprises confrontées à des délais de paiement longs ou à des besoins de trésorerie accrus, comme lors d’une forte croissance. Cependant, elle représente un coût pour la société, sous forme de frais de gestion et d’intérêts sur les avances versées. Malgré cela, l’affacturage reste un outil flexible et stratégique pour sécuriser les flux financiers et déléguer la gestion des créances.
Quel est le rôle de la société d’affacturage ?
La société d’affacturage, ou factor, joue un rôle central dans le mécanisme de l’affacturage. Elle intervient comme un intermédiaire financier et un gestionnaire de créances pour l’entreprise. Son premier rôle consiste à racheter les créances clients de la société, c’est-à-dire les factures émises, en échange d’un financement immédiat. Cela permet à l’entreprise de disposer rapidement de liquidités, sans attendre les délais de paiement parfois longs des clients. En fait, le rôle de la société d’affacturage est de couvrir les comptes clients et faciliter la gestion de la trésorerie des entités commerciales. L’affactureur est rémunérée au pourcentage du montant des factures financées.
En plus de fournir ce financement, le factor prend en charge la gestion administrative des factures. Cela inclut l’enregistrement des créances, le suivi des échéances, les relances auprès des clients et, si nécessaire, le recouvrement des sommes dues. Ce service permet à l’entreprise de se décharger de tâches souvent chronophages et complexes, en se concentrant sur son activité principale.
Un autre aspect essentiel de son rôle est la prise en charge du risque d’impayé, si l’entreprise opte pour un contrat d’affacturage « sans recours ». Dans ce cas, la société d’affacturage garantit le paiement des factures, même si le client final se trouve dans l’incapacité de régler. Cette protection contre les défauts de paiement renforce la sécurité financière de la structure.
Enfin, la société d’affacturage agit également comme un conseiller. Grâce à son expertise et à ses outils d’analyse, elle évalue la solvabilité des clients de l’entreprise, ce qui peut aider à limiter les risques liés aux mauvais payeurs. Ainsi, l’affactureur est à la fois un financeur, un gestionnaire et un garant, jouant un rôle clé dans la gestion des flux de trésorerie et des risques.
Les services de l’affacturage
Les trois principaux services que l’affacturage nous offre sont le financement des factures à court terme, le financement de la trésorerie et la gestion du poste client par des professionnels (c’est-à-dire les relances, recouvrements, suivis des paiements…).
Tout d’abord, l’un des services principaux est le financement immédiat des factures. Dès qu’une entreprise cède ses créances à une société d’affacturage, cette dernière avance une grande partie du montant des factures, souvent entre 80 % et 95 %. Cela permet de résoudre les problèmes de trésorerie liés aux délais de paiement parfois longs imposés par les clients.
En parallèle, la société d’affacturage prend en charge la gestion administrative des créances. Elle s’occupe de l’enregistrement des factures, du suivi des échéances, des relances auprès des clients débiteurs et, si nécessaire, du recouvrement des paiements en cas de retard. Ce service libère l’établissement commercial des tâches administratives chronophages et permet de concentrer ses ressources sur son activité principale.
Un autre service clé est la couverture contre les impayés, proposée dans les contrats d’affacturage « sans recours ». Ici, la société d’affacturage garantit le paiement des factures, même si un client est dans l’incapacité de régler. Cette protection réduit le risque financier et apporte une sécurité supplémentaire à l’entreprise.
Enfin, certaines sociétés d’affacturage proposent des services complémentaires, comme l’analyse de la solvabilité des clients, des conseils sur la gestion du risque client, ou encore des solutions d’affacturage spécialisées. Cela peut inclure l’affacturage de commandes, l’affacturage confidentiel (où les clients ne savent pas que leurs factures ont été cédées), ou encore l’affacturage inversé, qui repose sur une collaboration entre le fournisseur, le client et le factor. Ainsi, les services de l’affacturage combinent financement, gestion administrative et protection contre les risques, offrant ainsi une solution globale pour optimiser la trésorerie et sécuriser les flux financiers des entreprises.
Le rôle du courtier
Le rôle du courtier en affacturage est d’agir comme un intermédiaire indépendant entre l’entreprise et les sociétés d’affacturage. Il accompagne la société dans le choix de la solution la plus adaptée à ses besoins financiers et opérationnels, tout en défendant ses intérêts tout au long du processus. Le rôle du courtier est important pour souscrire à un contrat de factoring. Il va permettre à l’établissement commercial d’économiser un temps précieux dans le choix de son affactureur et accompagnera l’entreprise tout au long du contrat d’affacturage. Pour faire simple, lorsque l’affacturé souscrit un contrat de financement de factures, elle devra alors confier toute la gestion administrative de ses créances à l’affactureur pour éviter de faire toutes les démarches afin d’obtenir le remboursement des créances.
1. Analyse des besoins
Le courtier commence par évaluer la situation financière de la structure, ses objectifs et ses contraintes. Il identifie les besoins spécifiques, comme l’amélioration de la trésorerie, la gestion des créances clients ou la couverture contre les impayés. Cette analyse lui permet de proposer des solutions d’affacturage personnalisées et pertinentes.
2. Recherche et mise en concurrence
Fort de son réseau et de sa connaissance du marché, le courtier sollicite plusieurs sociétés d’affacturage pour obtenir des offres compétitives. Il met en concurrence les différents société d’affacturage afin d’optimiser les conditions contractuelles, comme les taux d’avance, les frais de gestion ou les garanties offertes. Son rôle est d’assurer que l’entreprise bénéficie de la meilleure offre en termes de coûts et de services.
3. Négociation des termes
Le courtier joue un rôle clé dans la négociation des contrats. Il veille à ce que les conditions soient claires, transparentes et favorables à l’entreprise. Par exemple, il peut négocier des clauses sur le montant minimum des factures cédées, les délais de financement ou les modalités de résiliation.
4. Accompagnement et suivi
Une fois le contrat signé, le courtier continue d’assister la société. Il s’assure que les engagements du factor sont respectés et intervient en cas de litige ou de problème. Si les besoins de l’entreprise évoluent, il peut également l’aider à ajuster son contrat ou à trouver une autre solution plus adaptée.
5. Expertise et conseil
Le courtier offre une expertise précieuse sur les différents types d’affacturage (classique, confidentiel, inversé, etc.) et leurs implications. Il apporte des conseils stratégiques pour optimiser l’utilisation de l’affacturage dans le cadre de la gestion financière de l’entreprise.
Ainsi, le courtier en affacturage agit comme un conseiller indépendant, un négociateur expérimenté et un facilitateur pour aider les sociétés à tirer le meilleur parti de cette solution de financement. Grâce à son intervention, l’entité commerciale gagne du temps, accède à des offres compétitives et bénéficie d’un accompagnement personnalisé.
Les Factors
L’affacturage est vu, aujourd’hui, comme une solution pour externaliser les tâches administratives de son entreprise alors qu’à l’origine, il n’était utilisé que lorsque l’activité était en mauvaise santé financière suite à trop de factures par exemple.
Rappelons que les compagnies offres un avantage concurrentiel majeur pour votre société c’est d’offrir des conditions de crédit à votreclientèle. Elles vont vous assister dans la résolution d’un certain nombre de problèmes qui peuvent vous détourner de votre mission et de votre compétence principale, comme par exemple
Les intervenants de services d’affacturage ont spécialement conçu pour vous des offres avec le confort et la sécurité nécessaires pour négocier des conditions de crédit pour le commerce national et international. En même temps, vous avez la possibilité d’opter pour une formule de factoring qui vous aidera à satisfaire vos besoins commerciaux individuels.
Les offres vous permettent de débloquer les liquidités de vos ventes à crédit immédiatement après l’attribution des factures aux factors ou à tout moment ultérieur selon les besoins de votre activité, afin d’économiser sur vos frais d’intérêt. Vous pouvez encaisser jusqu’à 95 % des factures approuvées.
Vous pouvez bénéficier de conditions de crédit sans risque en utilisant les options de protection contre le risque de crédit “assurance crédit entreprise” ce qui signifie qu’une fois que vous avez rempli vos obligations en vertu du contrat d’achat, vous êtes garanti contre toute créance irrécouvrable résultant du non-paiement par votre client. Notre place de marché est conçue pour être un « guichet unique » pour tous vos besoins en matière de financement de vos factures.
Vous pouvez être libéré du processus stressant et long de recouvrement des créances en confiant ces activités à des professionnels du financement du poste client. Les sociétés d’affacturage veillerons à mettre en place un processus de recouvrement efficace et efficient afin de ne pas nuire à vos relations commerciales avec vos clients. Les factors sont extrêmement importantes pour la plupart des entreprises qui exercent des activités de fabrication ou qui sont engagées dans des transactions de stocks à grande échelle.
Bien qu’il existe de nombreuses alternatives au factoring de factures, en particulier les services d’escompte, et de Dailly… Ces sociétés sont toujours très populaires auprès des sociétés qui ont des besoins de trésorerie uniques et des factures importantes qui doivent être financées en permanence. L’Europe continue de dominer le marché mondial de l’affacturage en occupant jusqu’à 60% en 2019, suivie par l’Asie Pacifique. Rappelons que les petites et moyennes entreprises jouent un rôle majeur dans le développement de la croissance du PIB des pays. Cependant, ce type de structure manque de moyens financiers, ce qui constitue un frein majeur pour elles ce qui entraîne en conséquence la fermeture de nombreuses PME.
C’est là que les factors entrent en jeu et aident les PME à développer leur activité en leur permettant de se concentrer sur leurs opérations en se déchargeant du poids de leurs factures. Le marché mondial du factoring est fragmenté et compte un grand nombre d’acteurs nationaux et internationaux. On compte environ 5000 banques et fintechs qui fournissent des services d’affacturage à l’échelle mondiale. Chaque région du globe dispose d’acteurs majeurs de premier plan qui couvre la majorité du marché en offrant ses services.
En outre, les banques s’intègrent à la technologie pour améliorer l’efficacité du processus d’affacturage. La Blockchain, la technologie la plus récente, est également mise en œuvre dans ce service qui améliore encore le processus de factoring en réduisant le coût global et en augmentant les marges bénéficiaires. Le marché mondial de l’affacturage est un marché très compétitif et fragmenté, avec la présence d’un grand nombre d’acteurs mondiaux et locaux. BNP Paribas, Facto france, Natixis, Eurofactor, Deutsche Factoring Bank, Eurobank, HSBC Group,Bibby factor, Mizuho Financial Group, RBS Invoice Finance Limited et Société Générale sont quelques-uns des principaux acteurs du marché mondial.
